Можно ли вернуть налог со страховки жизни по ипотеке
Информация о вычете
01.02.20
В последнее время все большую популярность в России приобретает страхование жизни, а особенно его накопительные виды, когда выплаты происходят не только в случае смерти, но и по достижении определенного возраста или при других событиях.
С 1 января 2015 года для стимулирования страхования жизни в Налоговом законодательстве появилась дополнительная льгота – налоговый вычет по внесенным страховым взносам.
Согласно законодательству РФ (ст.219 НК РФ) при оплате страховых взносов по договору добровольного страхования жизни, заключенному на срок не менее пяти лет, Вы можете получить налоговый вычет и вернуть себе часть затраченных денег на страхование жизни — до 13% от понесенных расходов на страхование жизни.
В каких случаях можно получить налоговый вычет на страхование жизни?
Воспользоваться социальным налоговым вычетом на страхование жизни и вернуть себе часть расходов можно при следующих условиях:
1. Договор добровольного страхования жизни заключен со страховой организацией на срок не менее пяти лет.
Пример: В 2019 году Дорогина С.В. заключила договор на страхование жизни сроком на 1 год. В связи с тем, что договор был заключен на срок менее 5 лет, социальным вычетом по расходам на уплату страховых взносов Дорогина С.В. воспользоваться не сможет.
Пример: Платонов Г.А. заключил в 2019 году договор на страхование жизни сроком на 7 лет. По страховым взносам, которые Платонов Г.А. уплачивает ежегодно, он сможет получить налоговый вычет.
2. Договор заключен на страхование собственной жизни или следующих родственников:
- супруга (в том числе вдовы, вдовца),
- родителей (в том числе усыновителей),
- детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством)).
Обратите внимание: в отличие от вычета на лечение/обучение, ограничений по возрасту детей нет, то есть вычет можно получить даже по расходам на страхование жизни своих совершеннолетних детей.
3. Вы официально работаете и платите налог на доходы. По своей сути налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога. Это около 13% от официальной зарплаты. Если Вы официально не работаете и не платите налог на доходы, то вычетом Вы воспользоваться не сможете.
Размер налогового вычета на страхование жизни
Размер налогового вычета на страхование жизни рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:
1. Вы можете вернуть до 13% от расходов по страховым взносам, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 000 рублей (120 000 руб. * 13% = 15 600 рублей).
Пример: В 2019 году Савельев О.А. заключил со страховой компанией договор по страхованию жизни на 5 лет. В 2019 году сумма страховых взносов составила 75 000 рублей. За 2019 год Савельев О.А. заработал 400 000 рублей и уплатил подоходного налога 52 000 рублей. Таким образом, за 2019 год он сможет вернуть 9 750 рублей (75 000 * 13%).
При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на страхование жизни, а ко всем социальным вычетам.
Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, медикаменты, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. рублей, то есть вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей по всем вычетам.Иными словами, максимальный предел в 120 000 рублей ограничивает общую совокупную сумму всех видов социальных вычетов.
Пример: В 2019 году Белкина А.А. заключила со страховой компанией договор по страхованию жизни сроком на 5 лет. В 2019 году она уплатила страховых взносов на сумму 45 000 рублей. Также в 2019 году Белкина А.А. оплатила собственное обучение в размере 100 000 рублей. За 2019 год Белкина А.А.
заработала 600 000 рублей и уплатила подоходного налога 78 000 рублей. Так как в совокупности по всем видам социальных вычетов максимальное ограничение составляет 120 000 рублей, то к вычету Белкина А.А. сможет заявить только 120 000 рублей.
Таким образом, за 2019 год она сможет вернуть 15 600 рублей (120 000 * 13%).
2. Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
Пример: В 2019 году Зайцева О.А. заключила со страховой компанией договор по страхованию жизни на 5 лет. В 2019 году сумма страховых взносов составила 60 000 рублей. В 2019 году Зайцева О.А.
работала один месяц (в связи с выходом в декретный отпуск), и ее зарплата составила 40 000 рублей, с которых было удержано 5 200 рублей подоходного налога. Таким образом, за 2019 год Зайцева О.
А сможет вернуть только 5 200 рублей (40 000 *13%), несмотря на то, что страховых взносов было уплачено на сумму 60 000 рублей. Остаток налогового вычета не может быть перенесен на последующие годы и сгорит.
3. Получение вычета возможно только по взносам на страхование жизни.
При заключении комбинированного договора, включающего помимо добровольного страхования жизни и страхование от несчастных случаев и болезней, социальный налоговый вычет в соответствии с пп. 4 п. 1 ст.
219 НК РФ может быть предоставлен по такому договору только в сумме страховых взносов, относящейся к добровольному страхованию жизни. Подробнее ниже.
Если договор заключен не только на страхование жизни
Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/strahovanie-zhizni/
Оформляем налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке 2020: порядок действий на возврат НДФЛ за добровольную защиту
Ипотека – долгосрочное финансовое бремя. Большинству заемщиков сложно ежемесячно выплачивать счета. Итоговая сумма, которую человек перечислит банку, на 60% больше стоимости квартиры. Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке поможет вернуть часть заплаченных денег.
Условия предоставления вычета
Государство оказывает поддержку заемщикам ипотеки. Налоговый вычет предусмотрен ст. 219 НК РФ. Эта льгота касается всех категорий граждан. Для получения 13% нужно соблюсти некоторые формальности.
Страхование жизни при ипотеке – добровольная услуга. Вернуть налог по полису может только тот заемщик, кто трудиться официально. Налоговая рассчитывает выплаты исходя из суммы, уплаченной работодателем за сотрудника.
Внимание! Если в список рисков входят болезни и несчастные случаи, вычет рассчитать не смогут. Государственная структура компенсирует только страхование жизни при ипотеке.
Условия, при которых можно вернуть налог по страхованию жизни:
- срок договора минимум 5 лет;
- полис обеспечивает жизнь заемщика;
- выгодоприобретателем может значиться заемщик, его дети, супруг (а), родители;
- в предыдущем году работодатель перечислил НДФЛ за работника (заемщика).
Важно! Если выгодоприобретателем по полису будет назначен банк, вернуть деньги по налоговому вычету не удастся.
С какого года действуют правила
Правила о налоговом вычете вступили в силу в 2015 году. Однако Минфин высказал мнение, что даже если договор добровольного страхования жизни был заключен ранее, вычет получить можно. Главное, чтобы были соблюдены все формальности – срок договора не менее 5 лет, выгодоприобретатали – заемщик или близкие родственники.
Заняться оформлением вычета целесообразно по истечении налогового периода, в котором оплачена страховка. Например, если полис получен в 2018 году – соберите чеки об оплате страхования жизни и оформите вычет в 2020 году. И так далее до окончания периода страхования.
Какую сумму можно вернуть
По закону налоговая возвращает до 13% от суммы фактически выплаченной страховой премии. Но эта цифра не должна превышать 120 тыс. р. за весь период.
Разберем на примере. Николай В. оформил ипотеку в Россельхозбанке. Дополнительно заключил договор страхования жизни на 5 лет. За первый год премия по полису составила 83 000. За этот же период работодатель Николая В. отчислил в налоговую за сотрудника 61 000. Николай вернет 10 790 р.
Важно! Налоговая компенсирует не только % от страхования жизни при ипотеке. Человек может вернуть часть суммы, потраченную на лечение в частных клиниках, покупку лекарств, обучение в ВУЗе.Сумма ежегодного вычета не должна превышать 15 600 р. (120 000*13/100). Ограничение касается любых социальных выплат.
Список необходимых документов
Возврат НДФЛ страхования жизни по ипотеке начинается со сбора пакета документов. Стоит отметить, что инспектор не потребует от заявителя ипотечный договор.
Нужно предоставить следующие бумаги:
- паспорт гражданина РФ;
- налоговая декларация 3-НДФЛ;
- справка 2-НДФЛ с места работы за тот период, за который должна рассчитываться сумма;
- заявление на предоставление вычета с указанием реквизитов;
- чеки, квитанции об оплате полиса;
- договор со СК;
- копия актуальной лицензии страховой компании.
Бумаги можно отправить почтой или передать лично. Второй вариант более надежный. Если в документах обнаружат недочеты, инспектор сообщит об этом заявителю сразу на приеме.
Как заполнить 3 НДФЛ
В процедуре возврата налога за страхование жизни, заполнение 3-НДФЛ – самый сложный этап. Если это делать в отделении налоговой, то сотрудники предоставят шаблон. Таким образом заявитель избежит ошибок.
3-НДФЛ представляет собой форму, которая состоит из нескольких частей. Заполнять полностью весь бланк не нужно – только листы, отвечающие текущей задаче. Разберемся, какие из них нужно заполнять:
- титульный лист;
- раздел 1;
- раздел 2;
- приложение 1. В нем указывается информация о доходах от российских работодателей;
- приложение 2. Заполняется если заявитель получал доходы от иностранных организаций;
- приложение 5. Расчет социальных вычетов, в том числе по страхованию жизни.
Начинать заполнение формы лучше с Приложения 5. В нем нужно указать суммы перечисленных взносов по страхованию жизни по ипотеке.
Заполняются пункты 3.3., 3.6., 3.7., 4 (соответственно строки 150, 180, 190, 200).
Приложение 1 посвящено доходам налогоплательщика.
Номер строки | Разъяснение |
010 | Ставка 13%. |
020 | Код дохода (07-зарплата). |
030 | ИНН работодателя. |
040 | КПП. |
050 | ОКТМО. |
060 | Наименование организации. |
070 | Общий доход налогоплательщика за годовой период. |
080 | Уплаченный работодателем налог за год. |
В разделе 2 рассчитывается сумма к возврату.
Номер строки | Разъяснение |
001 | Указывается 13-процентная ставка. |
002 | Код 3 (иное). |
010 | Общий доход налогоплательщика за прошлый год. |
030 | Облагаемый налогом доход. |
040 | Сумма вычета. |
080 | Сумма подоходного налога за прошлый год. |
160 | Сумма к возврату. |
Итоговый раздел 1.
Номер строки | Разъяснение |
010 | Указывается код 2 (возврат государственных средств). |
020 | КБК 18210102010011000110. |
030 | ОКТМО места проживания налогоплательщика. |
050 | НДФЛ (сумма к возврату). |
На Титульном листе указывается следующая информация:
- номер корректировки;
- период возврата налога (34 – год);
- год, за который возвращается налог;
- код ФНС;
- индивидуальная информация о налогоплательщике;
- номер, серия паспорта;
- подтверждение резиденства в РФ;
- количество листов 3-НДФЛ;
- достоверность (1 – личная подача документов, 2 – через посредника).
Каждый лист декларации подписывается и датируется.
Как получить деньги
Несмотря на бюрократическую сторону этого процесса, получить налоговый вычет за страхование при ипотеке не сложно. Для этого нужно придерживаться инструкции и своевременно подавать информацию в налоговую инспекцию.
Пошаговые действия:
- Собрать пакет документов.
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
- Передать бумаги сотруднику инспекции.
- Получить письменное решение о назначении компенсации.
Структура рассматривает обращение в течение 3 месяцев. Если информация в документах будет некорректная, инспектор свяжется с заявителем и попросит уточнить данные. Деньги будут переведены на счет на протяжении 30 дней после принятия решения.
https://www.youtube.com/watch?v=8bzFe7L_hks
Налоговая не взимает пошлины за подачу документов и их рассмотрение. Возможные расходы могут быть связаны только с отправкой заказного письма, если явиться лично не получается.
Можно ли вернуть деньги при комплексном страховании
Получить налоговый вычет за комплексное страхование при ипотеке нельзя. Во-первых, потому что при таком полисе банк вписывает себя в графе «Выгодоприобретатель». Во-вторых, в этом договоре указывается общая сумма премии. А для возврата налога по страхованию жизни нужно знать, сколько стоит именно эта услуга.
Страхование жизни – важное условие оформления ипотеки. Но государство готово поддержать граждан и вернуть часть денег, потраченных на обеспечение жизни за период выплат кредита. Соблюдение правил оформления документов – залог положительного решения от налоговой.
Остались вопросы? Задайте их нашему дежурному юристу. Или запишитесь на бесплатную консультацию. Для этого оставьте контактные данные в окошке внизу страницы.
Нам будет приятно если Вы оцените статью лайком и сделаете репост.
Читайте далее:
Возврат страховки по ипотеке в 2020 году;
Выгодно ли покупать страховку при ипотеке.
Источник: https://strahovkaved.ru/ipoteka/nalogovyj-vychet-za-strahovanie-zhizni
Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке | Ипотека онлайн
Многие российские граждане, взявшие жилищный займ, уже получили налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке. Для тех, кто еще не знает об этой возможности, расскажем об этом прямо сейчас. Что это за вычет? Кому и когда его могут предоставить? Сколько можно сэкономить на этом – все подробности в данном обзоре.
Налоговый вычет. Как это работает
Начнем с азов. Есть налоги, которые рассчитываются как определенный процент от налоговой базы. Такой базой для разных налогов могут быть: сумма доходов, объем продаж и другие показатели.
Для обычных граждан (физлиц) главный налог – всем известный НДФЛ (НК РФ, ст. 207 (скачать)). Размер его уже много лет составляет 13% от налоговой базы – суммы доходов физлица (НК РФ, ст. 224 (скачать)).
Но в российском налоговом кодексе (НК) предусмотрено уменьшение налога на величину вычетов. Расчёт налога производится как 13% от доходов человека за минусом допустимых вычетов.
В НК определены стандартные, социальные и другие вычеты.
Например, в 219 статье НК (скачать) определяются социальные вычеты, существует и налоговый вычет за страховку жизни по ипотеке.
Эта своеобразная компенсация (возмещение) расходов заемщика призвана частично облегчить его финансовую нагрузку, вернуть налог со страхования жизни по ипотеке.
Ему приходится выплачивать огромные деньги, начиная с расходов по оформлению кредита (независимая оценка, оплата услуг риелтора, обязательная страховка и другие), а затем ежемесячные выплаты в течение многих лет.
Государству и банковскому учреждению выгодно, чтобы ипотечный заемщик застраховал свою жизнь, но такой вид страхования в ипотеке не обязателен (ГК РФ ст. 935 (скачать)). Чтобы стимулировать заемщика на заключение страхового договора по добровольному страхованию жизни, с начала 2015 г. установлен налоговый вычет для заключивших такой договор со страховщиком.Что это даёт заемщику? Он получает обратно некоторую часть своих средств, израсходованных на страховые взносы. Кроме того, он страхует свою жизнь, что при неблагоприятном развитии событий может поддержать материально.
Кому вернут часть затрат по страховке
Разберемся подробнее, кому и на каких условиях налоговики разрешат воспользоваться вычетом за страховку жизни по ипотеке.
Рекомендуемая статья: Домклик страхование ипотеки онлайн: инструкция
Сначала об особенностях договора со страховщиком:
- договор заключается только с лицензированной по данному виду услуг страховой фирмой;
- срок действия договора – от пяти лет;
- будут учитываться только взносы, оплаченные с января 2015 года (момент возникновения права на это возмещение);
- страхованию подлежит именно жизнь клиента (достижение определенного возраста);
- оплачиваются взносы только из личных средств клиента;
- в договоре страховки указывается выгодоприобретатель (получатель страхового возмещения при наступлении страхового случая). Чтобы получить налоговый вычет за страховку жизни по ипотеке, именно заёмщик должен быть записан как выгодоприобретатель (или его ближайшие родственники, в том числе предыдущего и последующего поколения).
О размере вычета
Рассмотрим некоторые установленные кодексом ограничения. Хотя рассчитывается он в размере 13 процентов от фактически выплаченных страховых взносов, но не всегда вся сумма достается заемщику.
Первое ограничение. Есть максимум суммы уплаченных взносов, с которой можно взять 13%, по закону это 120 тысяч рублей (НК РФ, ст. 219, п. 2 (скачать)). Если годовая сумма страховых взносов оказалась больше установленного предела, это указывается в заявлении, а размер вычета рассчитывается только со 120000 рублей. 13% от этого предела составит 15600 рублей.
Второе ограничение. Эту сумму вычета налогоплательщик может получить, только если был уплачен (удержан) НДФЛ в такой же сумме или выше.
Приведем два примера.
Пример первый, год 2018 – налоговый период.
Заемщик Иванов заключил страховой договор на 6 лет. За весь год он заплатил страховых взносов 110000 рублей. Заработная плата в этом же году у него составила 400000 рублей, с неё он уплатил налог на доходы 50000 рублей. Возврат НДФЛ за страхование жизни по ипотеке (вычет) у Иванова составит 110000 х 13% = 14300 рублей.
Эту сумму Иванов получит, так как сумма годового вычета 14300 руб. не превышает уплаченного за этот же период налога в 50000 рублей.
Пример второй.
Заёмщик Сидоров по договору на 8 лет выплатил за текущий год страховых взносов 200000 рублей. Заработная плата за этот год у него составила 755000руб., причём был удержан налог на доходы 70000 рублей.
Возврат налога за страхование жизни при ипотеке 13% от 200000 — это 26000 рублей. Учитывая ограничения на сумму выплаченных взносов для расчета, 13% будет браться только от 120000 руб.
Поэтому к вычету предоставят только 15600 рублей.
Важно.В лимит страховых расходов 120000 рублей могут входить не только расходы на страховку, но и расходы на медицинские услуги, приобретение лекарств, образование и другие виды, указанные в статье 219.
Рассмотрим два варианта получения вычета.
Способ 1. Идем в налоговую инспекцию
Пишем заявление о том, что хотим вернуть налоги за страхование жизни по ипотеке и предоставляем оригиналы и копии документов. А также заполняем декларацию 3-НДФЛ (скачать бланк) за каждый год, который будет учитываться при выплате.
Заявление рассматривают в срок до трех месяцев. Далее в месячный срок должна произойти выплата рассчитанной суммы вычета.
Что предоставить в ФНС
Предъявить потребуется:
- российский паспорт заявителя-налогоплательщика;
- декларации 3-НДФЛ за необходимые годы;
- справки из бухгалтерии с места работы по форме 2-НДФЛ (скачать) об удержании налога на доходы заявителя за один или более лет (или отчетность ИП);
- финансовые документы об оплате страховки, это обычно чеки, квитанции;
- договор (и его копию) по страхованию жизни;
- копию лицензии (действующей) страховщика.
Можно прийти лично или выслать заказным письмом.
Есть возможность оформить вычет онлайн. Для этого надо пройти регистрацию на сайте Госуслуг, а также процедуру подтверждения личности на этом сайте.
Затем перейти на сайт налоговой инспекции в личный кабинет, из него отправить электронные документы. Чтобы они были подписаны налогоплательщиком и обладали юридической силой, потребуется оформить электронную подпись.
Обратиться за вычетом через НИ можно только по окончании текущего года с оплаченными страховками, вместе с предоставлением декларации по форме 3-НДФЛ.
Способ 2. Порядок оформления вычета на своей работе
Вернуть налог за страхование жизни по ипотеке допускается и раньше, в том же году, когда оплачивалась страховка. Это можно сделать по месту своей официальной работы, через своего работодателя, но требуется предоставить разрешение от налоговой инспекции.
Подтвердить право получения такого вычета в НИ можно, если подать письменное заявление в ФНС с необходимым пакетом документов.
В течение месяца НИ выдаст разрешение (уведомление) о праве на вычет, которое сдается в бухгалтерию предприятия вместе с заявлением о возврате налога (вычете).
Что предъявляют в НИ для получения вычета
Прежде всего о том, что потребуют налоговики. Это тот же комплект документов, что указан выше, но не нужно предоставлять справки по форме 2- и 3-НДФЛ.
Как происходит возврат налога за страхование жизни при ипотеке на предприятии? Бухгалтерия предприятия, начиная со следующего месяца после приема заявления, не будет производить удержание налога из зарплаты работника до тех пор, пока сумма вычета не компенсируется полностью.
Источник: https://onipoteka.ru/ipoteka-onlajn/nalogovyj-vychet-za-strahovanie-zhizni-pri-ipoteke.html
Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке
Оформление и последующее обслуживание ипотечного кредита сопровождается серьезной финансовой нагрузкой на заемщика. Для ее облегчения государство предоставляет налоговые льготы, в том числе налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке.
Он предусматривает возможность возврата бюджетом ранее уплаченного НДФЛ в размере, равном 13% от стоимости страховки. Другой вариант вычета – снижение на указанную сумму удерживаемого работодателем НДФЛ.
Данная льгота действует, начиная с января 2015 года.
Вернуть деньги достаточно просто. Сравни.ру расскажет, как это сделать.
Стандартный налоговый вычет дает вам право не уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с определённой законодательством суммы. В соответствии со ст.
220 Налогового кодекса РФ налогоплательщики, которые приобрели квартиру, долю в квартире, дом или земельный участок, имеют право на получение имущественного налогового вычета на сумму до 2 млн руб. То есть их налогооблагаемые доходы уменьшатся на 2 млн руб.
, а значит, они заплатят государству меньше налогов или получат возврат из суммы уже уплаченного ранее НДФЛ.
При этом не удастся получить за один год больше, чем вы успели заплатить за этот период налогов. Например, вы сможете получить 100 руб., только если заплатили за год 100 руб. налогов. Если налогов уплачено меньше, то удастся вернуть только то, что заплачено.
Остаток суммы вы вправе перенести на следующий год, потому что имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости, в отличие от других вычетов, можно переносить на будущие годы. Кроме того, вы имеете право приостановить использование вычета на один или несколько налоговых периодов.Важно помнить, что для получения налогового вычета по ипотечным процентам необходимо, чтобы платёжные документы были оформлены на того собственника жилья, который оформляет на себя вычет.
В противном случае получателем налогового вычета должна быть оформлена доверенность на того из собственников, который реально выплачивает кредитную задолженность.
Причём доверенность нужно оформить до момента внесения денег.
Можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке
Возврат денежных средств в рамках налогового вычета осуществляется при выполнении ряда требований, в числе которых:
- длительность договора заемщика со страховой компанией составляет 5 или более лет;
- страховку оформляет компания, имеющая действующую лицензию;
- стоимость полиса оплачивается заемщиком из собственных средств;
- заемщик должен быть российским налоговым резидентом и выплачивать НДФЛ;
- понесенные в рамках договора страхования расходы подтверждаются документально;
- выгодоприобретателем по страховке является сам заемщик или его родственники.
Важной особенностью предоставления налогового вычета за ипотеку на квартиру выступает возможность вернуть средства только за страхование жизни. Другие риски при этом не учитываются.
Какой возврат НДФЛ со страховки по ипотеке можно получить
Действующие сегодня нормативы допускают возврат средств при добровольном страховании жизни в размере 13% от стоимости полиса. Максимальная величина ежегодного вычета не может превышать 13% от 120 тыс. рублей, то есть 15,6 тыс. рублей.
Что нужно сделать, чтобы получить возврат НДФЛ
Стандартная процедура возврата НДФЛ выглядит следующим образом:
- сбор документов, перечень которых приводится ниже;
- заполнение в налоговом органе декларации (типовая форма 3-НДФЛ) и заявления о желании получить налоговый вычет;
- предоставление двух указанных документов в ИФНС лично или по почте;
- получение уведомления от налоговой инспекции о результатах рассмотрения заявления.
Законодательством установлен максимальный срок на предоставление ответа заявителю, составляющий 30 дней. При принятии положительного решения денежные средства перечисляются ипотечному заемщику по реквизитам, указанным в заявлении.
Какие документы нужны при страховании ипотеки
Для получения налогового вычета при страховании ипотеки требуется предоставить в ИФНС такой комплект документов:
- паспорт заемщика;
- заполненная декларация 3-НДФЛ;
- справка с места официального трудоустройства о размере ЗП заявителя (по форме 2 НДФЛ);
- банковские реквизиты счета, куда необходимо перечислить средства по вычету;
- документы, подтверждающие уплату взносов по страховке;
- договор страхования при получении ипотеки, выступающий основанием для налогового вычета;
- лицензия страховой компании, с которой заемщик заключил договор.
Обратиться в налоговый орган для оформления имущественного налогового вычета можно в любое время по окончании налогового периода, в котором у вас возникло право на вычет. То есть если вы купили квартиру в текущем году, то обратиться в налоговую инспекцию можно в начале следующего года.
Представитель налогового органа имеет право рассматривать предоставленный пакет документов в течение трех месяцев со дня обращения. В случае положительного рассмотрения деньги будут переведены на ваш банковский счёт в течение одного месяца.
Советы Сравни.ру:
1. Декларация по программе. Заполнение формы 3-НДФЛ может вызвать ряд сложностей, избежать которых можно с помощью электронной программы, доступной на сайте Федеральной налоговой службы. Скачайте последнюю версию, установите её, заполняйте согласно инструкции и распечатайте полученный документ. Так вы заметно сэкономите свое время.
2. Погасите задолженность. Налоговый вычет может предоставляться гражданам, которые не имеют долгов перед государством. Поэтому прежде чем претендовать на бонус, погасите имеющиеся долги.
3. Приходите раньше. Не тяните с визитом в налоговую инспекцию до апреля – в это время вас могут ожидать большие очереди. Лучше всего прийти в январе или феврале – в эти месяцы сотрудники инспекции менее загружены.
В каких случаях ндфл не возвращается
Невыполнение любого из перечисленных выше условий получения налогового вычета ведет к обоснованному отказу в возврате денежных средств со стороны ИФНС. Например, если в качестве выгодоприобретателя в договоре страхования указано банковское учреждение, налоговый вычет не предоставляется.
Да, такая возможность предусмотрена законодательством. Для получения вычета необходимо выполнение перечисленных выше требований, не относящихся к ипотечному кредитованию. Например, продолжительность договора с СК – 5 лет или дольше.
Какие документы нужно собрать при оформлении ипотеки, чтобы получить возврат НДФЛ?
Для получения возврата НДФЛ из бюджета в рамках страхования жизни при оформлении ипотеки требуется предоставить стандартный для любого налогового вычета комплект документов. В его состав входят:
- заявление на получение налогового вычета;
- декларация, заполненная по форме 3-НДФЛ;
- документы, подтверждающие стоимость полиса по страхованию жизни и оплату страховой премии;
- договор страхования жизни ипотечного заемщика продолжительностью от 5 лет (при комплексном договоре– обязательное выделение расходов на страхование жизни в отдельную строку);
- лицензия СК.
Оформил ипотеку и договор комплексного страхования жизни и здоровья. Имею ли я право на налоговый вычет?
Законодательство предусматривает компенсацию расходов исключительно на страхование жизни заемщика. Страхование других рисков дает право на получение налогового вычета. Поэтому Вы сможете оформить возврат НДФЛ только в том случае, если в заключенном договоре затраты на страхование жизни выделены в отдельную статью расходов, что на практике происходит нечасто.
Источник: https://www.Sravni.ru/strahovanie-nedvizhimosti/info/nalogovyj-vychet-pri-pokupki-kvartiry/
Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке в 2020г
Я оформила ипотеку в 2007 году на 30 лет. Получив в 2008 году свидетельство о праве собственности, начиная с 2009 года я вернула почти 650 000 рублей за счет имущественного налогового вычета.
То есть я получила имущественный вычет за покупку жилья – 13% от 2 млн рублей и имущественный вычет на погашение процентов по ипотеке – 13% от уплаченной суммы процентов за 10 лет (около 3 млн. рублей).
Так как ипотека оформлена до 2014 года, ограничения по сумме уплаченных процентов, принимаемой к вычету, у меня нет (ограничение в сумме 3 млн. рублей применяется к уплаченным процентам по ипотеке, оформленной после 1 января 2014 года). Поэтому я смогу и далее получать данный вид вычета.
В 2013 году я заключила договор страхования жизни при оформлении второй ипотеки.
И хотя имущественный вычет на вторую ипотеку мне уже не положен, начиная с 2015 года, я вернула почти 10 000 рублей благодаря налоговому вычету по расходам на добровольное страхование жизни.
Конечно, сумма по сравнению с имущественным налоговым вычетом небольшая, однако оформить эти два вида вычета возможно одновременно, тем самым увеличив размер общей суммы к получению.
В этой статье я на своем примере расскажу о том, как оформить налоговый вычет за страхование жизни, какие потребуются документы, какой максимальный размер данного вычета и кому он полагается.
Что такое налоговый вычет по страхованию жизни и кто его может получить
Налоговый вычет по страхованию жизни относится к социальным налоговым вычетам и определенп. 4 ст. 219 НК РФ. Социальные налоговые вычеты предоставляются по нескольким видам расходов:
- на благотворительные цели и пожертвования;
- на обучение;
- на медицинские услуги и лекарственные препараты;
- на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;
- на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, на добровольное страхование жизни.
Более подробную информацию о социальных вычетах и кто имеет на них право, вы можете узнать в нашей статье «Налоговые вычеты 2020». В этой статье речь пойдет только о социальном вычете по cтрахованию жизни.
Указанный вычет появился в НК РФ сравнительно недавно, с января 2015 года. Как и другие, вычет по расходам на Страхование жизни – это уменьшение налоговой базы по доходам налогоплательщика в связи с понесенными им расходами. То есть возврат ранее уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) или их неуплата в размере 13% от понесенных определенных законодательством видов расходов.
В нашем случае – от страхового платежа по договору страхования жизни. Это значит, что если вы налоговый резидент РФ и с ваших доходов регулярно отчисляется 13% в виде налога, то при оплате договора страхования жизни вы можете получить данный налоговый вычет.
При этом застраховать можно не только себя, но и супруга/супругу, родителей, детей. В отличие от вычета за обучение или лечение, ограничений по возрасту детей нет, то есть, вычет можно получить даже по расходам на страхование жизни своих совершеннолетних детей.Получить вычет можно при оплате не всех видов договоров страхования, есть некоторые ограничения. Более подробно о нюансах договора страхования для целей получения вычета расскажу в следующей главе.
Условия для получения налогового вычета по страхованию жизни
НК РФ определяет следующие условия для получения вычета по расходам на страхование жизни:
- Договор должен быть заключен с лицензированной страховой организацией;
- Срок действия договора должен быть не менее пяти лет;
- Предметом договора должно быть страхование жизни;
- Застрахованными по договору могут быть лично налогоплательщик и/или супруг/супруга, родители, дети;
- Страховые взносы должны быть внесены за счет личных средств;
- Выгодоприобретателем по договору должен быть сам налогоплательщик либо его близкие родственники, перечисленные в подпункте 4 пункта 1 статьи 219 НК РФ.
Разберем эти условия более подробно:
Договор должен быть заключен со страховой организацией
Договор страхования жизни можно заключать с любой страховой организацией, имеющей лицензию (п. 1 ст. 6 Закона РФ от 27.11.92 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). Сведения о лицензии должны быть отражены в договоре, в противном случае стоит сразу взять копию лицензии в страховой организации.
Хотя в моем договоре указана лицензия страховой компании, я попросила у своей страховой компании несколько копий лицензии (на всякий случай). Предоставили их мне сразу по запросу.
Так как теперь я оформляю декларацию и подаю необходимые подтверждающие документы для получения налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика на сайте www.nalog.ru, лишние копии мне оказались не нужны. Достаточно одной сохраненной сканкопии.
Однако, если налоговый инспектор попросит меня предъявить оригинал документа, это уже меня не затруднит.
Со сроком действия договора все прозрачно, если он менее пяти лет – налоговый вычет, увы, вам не положен. При этом не подпадают под требования договоры с пролонгацией, заключенные на срок менее пяти лет.
Так как мой договор является так называемым договором «ипотечного» страхования, он заключен сроком на весь период кредитования, а это более пяти лет.
Источник: https://myrouble.ru/vychet-po-strahovaniyu-zhizni/
Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке: как сделать возврат НДФЛ в 2020 году
Выдача кредита для покупки жилья сопряжена с заключением договора страхования жизни. С 2015 года у граждан, застраховавших свою жизнь в добровольном порядке, возникает право на возврат налога по страховке. В рамках, установленных законом, налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке производится, когда со страховщиком заключён договор сроком на 5 лет.
Сущность вычета по налогам за страхование
Покупка недвижимого имущества в ипотеку требует значительных финансовых вложений. В этой связи банковские организации от заёмщиков требуют оформление страхового договора, предметом которого является жизнь. Это повышает цену вопроса на 2%. Законодательством Российской Федерации предусмотрены способы сокращения финансовых потерь.
Налогообложение для официально трудоустроенных физических лиц составляет 13%. Возврат за страховку жизни при получении кредита даёт возможность снизить размер налогового платежа или не платить в течение срока, на который оформлен ипотечный кредит.
Когда заёмщик погашает ипотеку досрочно, автоматически прекращается договор страхования жизни. В таком случае страховщик получит возврат с учётом ежегодной разницы.Чтобы воспользоваться налоговой льготой при ипотечном кредитовании, можно обратиться к работодателю, предварительно получив в Федеральной Налоговой службе уведомление, согласно которому сумма налогового платежа в следующем месяце будет снижена.
Кто может вернуть НДФЛ по кредиту
Возврат по налогам при страховке жизни является налоговой льготой. Официально трудоустроенное физическое лицо освобождается от налога с заработной платы в размерах расходов, которые оно несло при уплате страховых взносов по договору страхования собственной жизни или своих родственников.
Важно! Получить налоговый вычет вправе граждане, оформившие договор со страховой компанией сроком не менее 5 лет и погашавшие взносы из собственных доходов.
При выдаче ипотечного кредита оформление комплексного страхования является обязательным условием.
Предметом такого договора является приобретаемая недвижимость и риск её потери из-за прекращения права собственности, риск смерти заёмщика и потеря им трудоспособности. Страховая премия рассчитывается сразу по всем объектам.
Важно! В полисе не выделяется пункт, относящийся к страховке жизни.
Чтобы вернуть страховую сумму, выгодоприобретателем должен являться страхователь или его супруг, родственники. Плательщик налогов, получивший ипотечный кредит, имеет право на возврат НДФЛ, сумма которого определяется на общих условиях.
Получать вычеты по налогам могут граждане:
- Являющиеся резидентами Российской Федерации.
- Заключившие договор страхования жизни с лицензированной компанией.
- Имеющие на руках документы, подтверждающие уплату взносов по страховке.
- Официально трудоустроенные и уплачивающие в государственную казну 13% от своего дохода.
Налоговые вычеты при ипотечном кредитовании осуществляются, когда физическое лицо будет страховать собственную жизнь, родителя, супруга или ребёнка. Если в договоре прописана страховка от несчастных случаев, невозможно оформить вычет.
Какие нужны документы для возвращения налога
Список бумаг зависит от того, где будет осуществляться возврат НДФЛ. Если вычет оформляется в Федеральной Налоговой службе, понадобится следующая документация:
- Копия паспорта Российской Федерации.
- Копия договора со страховщиком.
- Налоговая декларация за год, в котором была куплена страховка.
- Справка с места работы из бухгалтерии в виде 2-НДФЛ.
- Копии платёжных поручений или чеков, подтверждающих перечисление взносов по страховке.
- Банковские реквизиты для перевода средств.
Если полис оплачивался за супруга, родителей или ребёнка, представляют копии бумаг, удостоверяющих родственные связи.
Когда вычет оформляется через работодателя, чтобы его получить, составляют заявление и предъявляют копию договора страхования.
Как оформляется налоговый вычет
Возврат НДФЛ за страхование жизни при ипотеке и кредите совершается в Федеральной налоговой службе или по месту работы.
В налоговом органе
страховщик должен оформлять возврат исключительно в налоговом органе в следующих случаях:
- изменилось место работы, и лицо хочет возвратить остаток за прошедший год.
- гражданин трудится в нескольких местах и желает получать вычеты со всех доходов.
для получения возврата в фнс, собирают перечень указанных выше документов, составляют заявление о возврате уплаченного налога. всю документацию представляют в налоговый орган по месту жительства или пересылают почтой россии. передавать документы желательно при личном визите. налоговый инспектор изучит бумаги и скажет, что ещё предъявить.
важно! обращаясь в налоговую службу, при себе нужно иметь подлинники всех документов. при почтовом отправлении копии нотариально заверяют.
на протяжении месяца налоговая служба вышлет уведомление об отказе или о принятии решения по возврату налога. в течение 30 дней средства поступят на банковский счёт.
вычет через налоговую инспекцию можно получать не более 1 раза в год на протяжении всего срока ипотечного кредитования.
по месту работы
оформить вычет по налогообложению через работодателя можно двумя способами. когда вносы по страховке физическое лицо выплачивало из полученного дохода, алгоритм будет таким:
- заполнить декларацию о доходах.
- представить в налоговый орган справку из бухгалтерии 2-ндфл, копию полиса, чеки об уплате взносов, лицензию страховщика.
- получить подтверждение о праве на возврат в фнс.
по месту работы в бухгалтерию передают документ из налоговой службы и составляют заявление о получении вычета.
в случае когда работодатель уплачивал взносы из заработной платы застрахованного лица, нужно собрать документы: паспорт, договор страхования и передать их в бухгалтерию. также оформляют заявление о возврате ндфл.
сроки давности
Если физическое лицо возвращает НДФЛ через Налоговую службу, декларацию подавать разрешено лишь на следующий год после погашения платежа. Налог за страховку жизни разрешено получать в течение 3-х лет. Когда гражданин купил полис в 2018 году, декларацию необходимо подать включительно до 2021 года.
Если договор страхования оплачивал работодатель, возврат совершается только до конца календарного года, в котором уплачивались взносы.
На вычеты по налогам за страховку жизни при ипотеке или кредите имеют право добросовестные плательщики налогов. Фактический размер компенсационной выплаты зависит от суммы официального заработка и условий договора страхования.
Граждане, оформившие ипотечный кредит, вправе застраховать свою жизнь или жизнь родственников и вернуть часть взносов. В качестве выгодоприобретателей указывают родителей, супруга или детей.Если по кредитному договору выгодоприобретателем выступает банковское учреждение, НДФЛ заёмщику не возвращается.
Источник: https://vychet.com/socialnye/vozvrat-naloga-za-straxovanie-zhizni-pri-ipoteke-ili-kredite.html