Если генеральным директором избран член совета директоров нужен ли правовой договор

Совет директоров ООО: создание, полномочия председателя и членов

Здравствуйте! В этой статье мы расскажем про особенности создания совета директоров в ООО.

Сегодня вы узнаете:

1. Что входит в компетенцию членов совета директоров.
2. Создание совета директоров в ООО – это обязанность или право.
3. Кто входит в состав совета директоров.
4. Как создаётся совет директоров и как оформляются решения, принятые им.

За что отвечает совет директоров в ООО

Совет директоров играет важную роль во внутренней работе ООО. Общество устанавливает, какие функции может выполнять данный орган.

Чаще всего, в его компетенции находятся следующие действия:

• выбор приоритетных направлений, в которых будет развиваться фирма;
• утверждение различной внутренней документации и нормативов;
• вопросы о вступлении в другие объединения;
• порядок функционирования филиалов или представительств общества;
• назначение вознаграждения участникам коллегиального органа;
• принятие решения о преждевременном снятии функций с исполнительных органов;
• организационные моменты проведения собраний участников (информирование учредителей, подготовительные работы, ведение протокола и т. д.);
• передача полномочий генерального директора ИП либо специализирующейся компании (оговариваются пункты соглашения, а также сумма вознаграждения за оказание работ);
• ответы на вопросы касаемо крупных покупок;
• особенности исполнения аудиторской проверки (выбор независимого эксперта, стоимость его услуг);
• иные действия, которые не относятся к компетенции общего собрания фирмы либо исполнительного органа в соответствии с Уставом.

Всегда ли нужно создавать совет директоров в ООО

Законодательство, направленное на регулирование деятельности ООО, предусматривает создание для фирмы совета директоров только тогда, когда данная возможность обозначена в её Уставе.

При указании в последнем такой функции в нём должны содержаться следующие сведения:

• нормы оформления совета директоров;
• специфика его деятельности;
• прекращение его функций;
• полномочия совета директоров.

Таким образом, создание данного органа не является обязанностью для собственников общества. Однако, для упрощения деятельности фирмы прибегают к формированию совета, чем повышают эффективность оформления важных решений для ООО. Этим подобная форма организации сильно отличается от акционерных компаний, в которых обязательный совет директоров регламентирован нормативными актами.

Стоит уделить внимание и наличию деятелей в ООО. Когда их 3 и менее, то создание управляющего органа невозможно. Тогда все решения будут приниматься действующими учредителями или единственным участником.

Работа совета будет полезной тогда, когда в ООО много учредителей. Это поможет избежать мошеннических действий со стороны третьих сторон, а также убережёт компанию от необдуманных решений.

Состав совета директоров

Совет директоров включает в себя одного Председателя и несколько членов совета. Численность последних не может быть меньше 2-х, если в компании отсутствует коллегиальный орган, и меньше 4, если этот орган всё же присутствует.

Максимальное количество членов совета директоров не ограничено. При наличии коллегиального органа его деятели, согласно законодательству, не имеют возможности представлять более 25% от численности участников совета директоров.

Лицо, проводящее собрание, предлагает кандидатуры в будущий совет. Любой участник заседания имеет право предложить свою личность в роли будущего члена управляющего органа.

На основе специфики деятельности ООО к кандидатам могут предъявляться различные требования. Например, они могут быть связаны с опытом работы, наличием профильного образования и т. д.

Если по какой-то причине инициатор собрания отклонил заявку участника на выдвижение кандидата в совет директоров, то этот участник имеет право обжаловать полученное решение, а также предъявить требование вписать кандидата в список членов будущего совета.

Численность участников в совете директоров регламентирована решением собрания учредителей фирмы. И если возникает необходимость внести в число какие-то поправки, требуется принять новое решение.

Любое заседание совета вправе проходить без стопроцентной явки его членов.

Однако внутренней документацией ООО обозначен минимальный порог участников, при несоблюдении которого заседание будет объявлено несостоявшимся. Тогда будет назначена новая дата собрания либо приняты меры для проведения заочного заседания.

Оформление создания совета директоров

Создание совета директоров надо первым делом отразить в Уставе компании. Если ранее в последнем не было сказано об этом органе управления, то стоит обозначить нововведения в документе.

Следует указать число лиц совета директоров и основные пункты деятельности.

Далее для создания совета потребуется выполнить несколько шагов:

• провести внеочередное собрание участников (для этого нужно заранее уведомить учредителей ООО);
• на заседании выдвигается цель по созданию новой структуры в управлении фирмы, происходит ание;
• далее принимается решение о создании совета директоров;
• директор ООО готовит заявление Р13001, протокол совета и Устав для передачи представителю налоговой службы;
• после внесения изменений в ЕГРЮЛ ФНС выдаст их документальное подтверждение.

Чтобы проинформировать налоговый орган об изменениях в Уставе, можно лично обратиться в её отделение, направить заказное письмо с уведомлением либо воспользоваться электронным документооборотом через сайт службы.

В течение 5 дней после проверки новых сведений, налоговая вносит поправки в базу юридических лиц и информирует об этом руководителя ООО.

Как оформляются решения совета директоров

Заседание членов совета сопровождается оформлением протокола. Обычно эта обязанность возложена на секретаря, но в некоторых ситуациях ответственным выступает Председатель.

Основа оглашённого решения совета как раз и будет отражена в составленном протоколе.

Также в нём прописываются:

• время начала собрания;
• адрес заседания;
• лица, участвующие в процессе;
• тема собрания;
• моменты, решаемые на ании;
• итоги заседания;
• оглашённые решения.

Далее протокол заверяется Председателем, ответственным за его содержимое. Заседание может проводиться и заочно, при этом также составляется протокол и обозначается выдвинутое решение.

Протокол оформляется в надлежащий вид в срок до 3-х календарных дней со дня проведенного заседания. Это же правило действует и в отношении заочного присутствия.

На основе готового документа Председатель совета подписывает оглашённое решение. Далее заверенные ксерокопии протокола, а также решения передаются всем участникам органа управления.

Чем регламентируются права совета директоров

ООО разрабатывает специальное положение совета директоров. Оно представляет документ, который содержит конкретный перечень всех особенностей функционирования созданного органа. Устав содержит лишь поверхностные данные, которые доступны третьим лицам.

Положение представляет собой внутренний документ организации, который открыт только участникам ООО. Благодаря этому, другие лица не смогут провести недобросовестные действия в отношении фирмы.

Положение о совете директоров включает в себя следующие пункты:

• роль органа управления в деятельности ООО;
• избрание совета (в частности, сам процесс);
• полномочия деятелей (а также сроки);
• количество участников;
• подробный порядок создания и переизбрания управляющего органа (требования к претендентам, как проходит ание, кто может стать председателем и т. д.);
• какими правами наделены участники совета;
• организационные вопросы (как проводится собрание, кто занимается оформлением протокола, как озвучиваются решения и прочее);
• особенности оплаты деятельности участников совета и другие важные пункты.

Таким образом, рассмотренный документ подробно разъясняет права и важные обязанности участников совета директоров и регламентирует их функции на основе законодательных рамок.

Источник: https://bfrf.ru/organization/sozdanie-soveta-direktorov-v-ooo.html

Права члена совета директоров

Отношения членов совета директоров с ООО являются гражданско-правовыми, а не трудовыми. Как сформировать совет директоров ООО. Статус членов совета директоров — читайте в статье.

Вопрос: Может ли вновь избранный член совета директоров ОАО требовать у общества бух.отчетность за 2015-2018г, сведения о численности с 2009-2018г. Расчетный листок ген.

директора, справку 2 ндфл директора за 2018г. инвентаризационные описи 2015-2018г?член совета директоров в своем требовании ссылается на п.4 ст.65,3 Гражданского кодекса РФ, и п.2.6.4 письма Банка России от 10.04.2014г.

№06-52/2463 «О Кодексе корпоративного управления».

Ответ: Да, может, причем независимо от того, что он – вновь избранный.

Член совета директоров вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерской и иной документацией за любые периоды и независимо от даты избрания члена совета директоров.

Это следует из абз. 2 п. 4 ст. 65.3 ГК РФ. Эта норма не устанавливает никаких исключения для вновь избранных членов директоров в отношении запроса документов за те периоды, когда он не имел такой статус.

Еще читайте: производственный календарь 2020 как отдыхаем

Обоснование см. по ссылке: https://www.1gl.ru/#/document/99/9027690/ZAP2FVO3MI/.

Обоснование

Как сформировать совет директоров ООО

Статус членов совета директоров

Отношения членов совета директоров с ООО являются гражданско-правовыми, а не трудовыми (ст. 11 ТК РФ). Это подтверждает судебная практика (п. 2 информационного письма Президиума ВАС РФ от 14 марта 2006 г.

№ 106«Обзор практики рассмотрения арбитражными судами дел, связанных с взысканием единого социального налога»; постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 10 июля 2009 г. по делу № А33-13724/08).

В связи с этим к членам совета директоров не применяются нормы трудового законодательства, в том числе положения о зарплате, о дисциплинарных взысканиях и другие.

Поскольку закон детально не определяет права и обязанности членов совета директоров, их нужно прописать в уставе или в Положении о совете директоров. При этом нужно учитывать отдельные положения, которые закон устанавливает.

Члены совета директоров не вправе:

— передавать свой голос иным лицам, в том числе другим членам совета директоров (п. 5 ст. 32 Закона об ООО).

Члены совета директоров обязаны:

— по требованию ревизионной комиссии (ревизора) общества давать необходимые пояснения в устной или письменной форме (п. 2 ст. 47 Закона об ООО).

Члены совета директоров вправе:

— участвовать на общем собрании участников общества с правом совещательного голоса (п. 3 ст. 32 Закона об ООО);

— получать вознаграждение или компенсацию расходов, понесенных в связи с выполнением своих обязанностей, в случае, если это право и размер таких выплат установлены решением общего собрания участников (п. 2 ст. 32 Закона об ООО);

— получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерской и иной документацией (абз. 2 п. 4 ст. 65.3 ГК РФ);

— требовать возмещения причиненных обществу убытков (ст. 53.1, абз. 2 п. 4 ст. 65.3 ГК РФ);

— оспаривать совершенные обществом сделки по основаниям, предусмотренным статьей 174 Гражданского кодекса РФ или Законом об ООО, и требовать применения последствий их недействительности. А также требовать применения последствий недействительности ничтожных сделок общества в порядке, установленном пунктом 2 статьи 65.2 Гражданского кодекса РФ (абз. 2 п. 4 ст. 65.3 ГК РФ).

-другая сторона знала или должна была знать о явном ущербе для представляемого или для юридического лица

— либо имели место обстоятельства, которые свидетельствовали о сговоре либо об иных совместных действиях представителя (или органа) юридического лица и другой стороны сделки в ущерб интересам представляемого или юридического лица.

Достаточно часто недобросовестные руководители заключают сделки в ущерб обществу. Доказать сговор покупателя и продавца, как правило, невозможно, как и личную заинтересованность руководителя.

Однако статья 174Гражданского кодекса РФ позволяет оспорить сделку, не доказывая эти обстоятельства. Достаточно доказать, что другая сторона должна была знать о явном ущербе.

Например, если имущество продано явно ниже рыночной стоимости, ущерб презюмируется. Отсутствие такого ущерба должен доказать ответчик.

Таким образом, если миноритарий смог провести в состав совета директоров своего представителя, он получает возможность оспорить сделку, хотя и не сам лично, но путем обращения с таким требованием к члену совета директоров.

Если вознаграждение предусмотрено, но не выплачено, члены совета директоров могут требовать его выплаты (постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 24 сентября 2010 г. по делу № А75-11856/2009).

Председатель совета директоров обязан:

— открывать общее собрание, если оно созвано советом директоров (п. 4 ст. 37 Закона об ООО);

— подписать договор с директором, если он избран советом директоров. Решением совета директоров на это может быть уполномочено другое лицо (п. 1 ст. 40 Закона об ООО). Аналогично решается вопрос о полномочиях на подписание договора с управляющей компанией (п. 3 ст. 42 Закона об ООО).

Заключать гражданско-правовые договоры с членами совета директоров не обязательно.

Трудовой договор с членами совета директоров может быть заключен в отношении другой должности, имеющейся в обществе, но не в отношении должности «член совета директоров».

Отвечает Александр Сорокин,

заместитель начальника Управления оперативного контроля ФНС России

«ККТ нужно применять только в случаях, если продавец предоставляет покупателю, в том числе своим сотрудникам, отсрочку или рассрочку по оплате своих товаров, работ, услуг.

Именно эти случаи, по мнению ФНС, относятся к предоставлению и погашению займа для оплаты товаров, работ, услуг.

Из рекомендации Нужно ли применять ККТ при выдаче, получении и возврате займа

Задайте свой вопрос экспертам «Системы Главбух»

Источник: https://www.glavbukh.ru/hl/309869-prava-chlena-soveta-direktorov